为加强财务管理工作，科学合理地安排使用各项经费，为我会各项工作的正常运转提供资金保证，根据上级有关规定，结合本会实际，特作规定如下：

一、管理原则

1、按照“统一管理，分别负责，统筹安排，加强监督”的原则，加强本会经费的管理。本会的各项经费包括行政经费、专项经费。

2、秘书处负责对经费收支进行管理、检查和监督，统一进行开支审核。

3、严格执行财务制度，按照财务工作的各项规定，搞好算帐、记帐、结帐、报帐，定期检查分析预算执行和财务活动情况。

4、出纳和会计不能互兼，要明确分工，各负其责。出纳员要按核定限额掌握现金库存，不得扩大现金支出范围，不准透支现金。

二、开支报销

1、经费开支报销，必须严格按照财务管理制度执行。特殊情况超标准支出的，必须说明原因。

2、凡开具和取得的发票，必须按发票管理规定的品名、单位、数量、金额及内容等单据如实填写，字迹要清楚，不得涂改、挖补；凡从外单位取得的发票及原始凭证，必须盖有填制单位财务印章或发票专用章；自制零星费用开支原始凭证必须由领款人、经办人和审批人签字。禁止白条报支有关费用。

3、报销开支费用时，应按规定附上有关审批单和费用结算清单。发票必须由经办人、审批人签字。

4、报销会议费用时，应附会议通知文件、参加人员签到单、会议费预算审批表、会议费结算清单和会议费的发票。

5、工作人员因公务借用公款，应在公务结束后10天内办理借款核销手续。凡前帐未结的，不得再因公务借用公款。

6、报销公务接待费用时，应附正式发票，以及各项接待费用结算清单。

7、报销差旅费时，凡没有附住宿发票的，不得报销伙食费和交通费补贴（当日来回往返除外）；报销外出学习、培训等费用时，必须附主办单位通知文件，并经秘书长审批。

重点费用说明：会议活动费：指会议所发生的一切合理费用，包括租用会议场所费用、会议资料费、交通费、茶水费、餐费、住宿费等。会议活动费必须先审批，填写《会议活动费申请流程》。由协会组织的会议必须提供：1、会议审批文件；2、会议通知及实际参会人员签到表；3、会议场所或会议服务单位提供的费用原始明细单据、电子结算单等凭证，会议结算清单必须由服务单位系统或者税控系统开具，并加盖发票专用章。